تسجيل الدخول

برنامج ضمان الجودة والتحسين


صمم برنامج التدقيق الداخلي لضمان الجودة والتحسين لتوفير ضمانات مقبولة المستوى للمعنين بامور الجامعة عن جودة أنشطة التدقيق الداخلي حيث تضمن أن هذه العملية:
  • تتم وفقا لميثاقها والذي يتماشى مع المعايير الدولية لمعهد المراجعين الداخليين للممارسة المهنية للتدقيق الداخلي (المعايير)، وتعريف المراجعة الداخلية وقواعد الأخلاقيات
  • يعمل بطريقة تتسم بالفعالية والكفاءة
  • من منظور المعنيين بأمور الجامعة يضيف قيمة ويزيد من جودة عمليات التدقيق الداخلي

 
وعليه فبرنامج التدقيق الداخلي لضمان الجودة والتحسين يشمل جميع جوانب نشاط التدقيق الداخلي بما في ذلك الأنشطة الاستشارية. وفيما يلي بعض من جوانب البرنامج:
  • مراقبة انشطة التدقيق الداخلي للتأكد من كفاءتها وفعاليتها
  • ضمان الالتزام بالمعايير وبتعريف التدقيق الداخلي وأخلاقيات المهنة
  • إضافة قيمة إلى نشاط التدقيق الداخلي وتحسين العمليات التنظيمية
  • تطبيق التقييم الداخلي بشكل دوري ومستمر
  • إجراء تقييم خارجي مرة واحدة كل خمس سنوات على الأقل وعرض نتائجه على مجلس الأمناء من قبل لجنة الالتزام والتدقيق الداخلي

 
إن مدير مكتب الالتزام والتدقيق مسؤول بشكل كامل عن برنامج ضمان الجودة والتحسين الذي يغطي جميع أنواع أنشطة التدقيق الداخلي، بما في ذلك الاستشارات.

 
التقييم الخارجي
  • اعتبارات عامة: سيقوم التقييم الخارجي بتقييم وإبداء الرأي حول توافق التدقيق الداخلي مع المعايير، تعريف التدقيق الداخلية وقواعد الأخلاقيات، ويشمل تقرير التقييم الخارجي توصيات لتحسين الأداء حسب الاقتضاء.
  • التوقيت: سيجرى التقييم الخارجي مرة واحدة كل خمس سنوات
  • نطاق التقييم الخارجي: يشمل التقييم نطاقا واسعا من نشاط التدقيق الداخلي كما يلي:
  1. التوافق مع المعايير، تعريف التدقيق الداخلي، قواعد الأخلاقيات وخطط ميثاق التدقيق الداخلي، السياسات، الإجراءات وممارسات، وأي متطلبات تشريعية وتنظيمية قابلة للتطبيق
  2. توقعات التدقيق الداخلي كما عبرت عنها لجنة الالتزام والتدقيق التابعة لمجلس الأمناء، والإدارة التنفيذية، ومديري العمليات
  3. دمج نشاط التدقيق الداخلي في عملية إدارة الجامعة، بما في ذلك علاقة التدقيق بين المجموعات الرئيسية المشاركة في العملية
  4. الوسائل والطرق المستخدمة في عملية التدقيق الداخلي
  5. تكامل المعرفة والخبرات والتخصصات للموظفين بما يشمل حرصهم على تحسين جودة العملية
  6. تحديد مدى قدرة عملية التدقيق الداخلي على إضافة قيمة للجامعة وتحسين جودة العمليات في الجامعة

  • اعتبارات هامة: سيتم النظر في مؤهلات وإهتمامات المراجعين الخارجيين كما هو موضح في دليل الممارسات 1312-1 لمعهد المراجعين الداخليين عند التعاقد مع طرف خارجي لإجراء التقييم
 

تقديم التقرير عن جودة برنامج التدقيق الداخلي
  • التقييم الداخلي - تعرض نتائج التقييم الداخلي على لجنة الإلتزام والتدقيق وعلى الإدارة العليا بشكل سنوي على الأقل.
  • التقييم الخارجي - تعرض نتائج التقييم الخارجي على لجنة الإلتزام والتدقيق وعلى الإدارة العليا. يرفق مع تقرير التقييم الخارجي خطة عمل مكتوبة توضح كيفية الإستجابة للتعليقات والمقترحات الهامة التي يتضمنها التقرير.
  • المتابعة - يقوم مدير مكتب الإلتزام والتدقيق الداخلي بتنفيذ عملية متابعة مناسبة حتى يمكن تطبيق المقترحات الواردة في التقرير خلال فترة زمنية معقولة.
 

الأمور الإدارية
سيتم تحديث البرنامج بما يتناسب مع التغيرات الطارئة على المعايير أو بيئة عمل التدقيق الداخلي.